桂林技师学院2024年度部门决算公开

桂林技师学院

2024年度部门决算

目    录

第一部分：桂林技师学院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林技师学院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林技师学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林技师学院概况

一、本部门职责

桂林技师学院是以职业教育为主的财政全额拨款事业单位，是一所以培养技术工人、技能人才为主的大型综合性重点技工院校。学院先后获评为国家级高技能人才培训基地、国家职业技能鉴定所、国家级汽车维修职业教育实训基地、国家级技能大师工作室，荣获广西技能人才培育突出贡献奖，2019、2021年连续获自治区教育厅认定为四星级中等职业学校。学院开设专业20多个，建成专业实训室60多间，现有教职工200余人，在校生近4000人。

二、机构设置情况

   学院内设8个部门及5个教学系，分别是办公室、教学科研科、学生管理科、规划财务科、总务科、招生办公室、就业指导办公室、技能培训科、机械技术应用系、汽车技术应用系、电气技术应用系、旅游商务系、信息技术应用系。

第二部分：桂林技师学院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

(此部分另附表格，详见附件：桂林技师学院2024年度部门决算公开附表)

第三部分：桂林技师学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入4,585.86万元，较2023年度决算数4,075.48相比，增加510.38万元，增长12.52%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3,193.25万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3,484.54万元相比，减少291.29万元，下降8.36%，主要原因是财政未足额批复用款计划。

2.政府性基金预算财政拨款收入2万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数14.04万元相比，减少12.04元，下降85.75%，主要原因是教育两费用款批复额度大幅减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：单位近年无此类收入。

4.事业收入768.61万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数576.90万元相比，增加191.71万元，增长33.23%，主要原因是使用财政专户结余166.58万元支付2023年度欠款。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：单位近年无此类收入。

6.其他收入622万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加622万元，增长100%，主要原因是非财政拨款项目增加622万元。

7.上年结转和结余13.39万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数31.42万元，减少18.03万元，下降57.38%，主要原因是各项指标资金预算执行进度快于上年。

（二）桂林技师学院2024年度总支出4,350.43万元，较2023年度决算数4,093.51万元，增加256.93万元，增长6.28%。支出具体情况如下：

1.技校教育（205类）3,630.89万元，其中：中等职业教育（20250302类）2.4万元，教育支出（2050303类）3,628.49万元，主要用于技校教育相关支出。较2023年度决算数3,417.65万元，减少213.24万元，下降5.87%，主要原因是中央及自治区转移支付类项目用款审批额减少。

2.社会保障和就业支出（208类）421.32万元，其中：行政单位离退休（2080501类）5.48万元，事业单位离退休（2080502类）69.53万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505类）185.77万元，机关事业单位职业年金缴费支出（2080506类）92.88万元，就业见习补贴（2080711类）67.66万元，主要用于社会保障及就业补助方面支出。较2023年度决算数364.88万元，增加56.44万元，增加15.47%，主要原因是年中追加2024年度就业补助资金200万元预算额度，年度实际支出67.66万元。

3.卫生健康支出（210类）162.90万元，其中：事业单位医疗（2101102类）84.62万元，公务员医疗补助（2101103类）78.28万元，主要用于事业单位医疗费用支出。较2023年度决算数162.21万元，增加0.69万元，增幅0.43%。

4.城乡社区支出（212类）2万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899类）2万元，主要用于技校教育相关支出。较2023年度决算数14.04万元，减少12.04万元，下降85.75%，主要原因是：教育两费批复额度大幅减少。

5.住房保障支出（221类）133.32万元，其中：住房公积金（2210201类）133.32万元，主要用于住房公积金支出，较2023年度决算数134.73万元相比，减少1.41万元，下降1.05%，主要原因是人员变动影响导致。

6、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0元，增长0% ，主要原因是：单位近年未提取专用结余。

7.年末结转和结余248.82万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数13.39万元增加235.43万元，增幅较大的主要原因是高技能人才培训基地项目资金到位，建设期为两年以上，年度内已使用部分资金，结转的资金待下年继续投入使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林技师学院2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数3,193.25万元，较2023年度决算数3,484.54万元，减少291.29万元，下降8.36%。其中：基本支出1,804.47万元，项目支出1,388.78万元。

桂林技师学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2,664.59万元，支出决算数为3,193.25万元，完成年初预算的119.33%。

1、教育支出（205类）年初预算数为1,993.08万元，支出决算数为2,488.23万元，完成年初预算的124.84%。预决算差异原因分析如下:

（1）技校教育支出（2050303类）年初预算数为1,993.08万元，支出决算数为2,485.83万元，完成年初预算的124.72%。预决算差异的主要原因是:年初预算数中未包含部分中央及自治区转移支付项目资金，但支出决算数中包含这部分资金，预算数与决算数数据口径不一致。

（2）中等职业教育支出（2050302类）年初预算数为0万元，支出决算数为2.4万元。预决算差异的主要原因是:此笔资金属于上年结转资金（未列权责），用于发放2024年国家奖学金。

2、行政单位离退休支出（2080501类）年初预算为0万元，支出决算为5.48万元。预决算差异的主要原因是：追加指标补发退休人员生活补助。

3、事业单位离退休支出（2080502类）年初预算为57万元，支出决算为57万元，完成年初预算的100%。

4、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505类）年初预算为188.55万元，支出决算为185.77万元，完成年初预算的98.53%，预决算差异的主要原因是:受教职工社保缴费基数调整因素影响，此类支出较上年略有变动。

5、机关事业单位职业年金缴费支出（2080506类）年初预算为94.27万元，支出决算为92.89万元，完成年初预算的98.54%，预决算差异的主要原因是:受教职工社保缴费基数调整因素影响，此类支出较上年略有减少。

6.就业见习补贴（2080711类）年初预算为0万元，支出决算为67.66万元，预决算差异的主要原因是:该项资金为2024年自治区就业补助资金，年中追加预算200万元，因财政资金用款计划未足额批复导致预决算差异。

7、事业单位医疗（2101102类）年初预算为108.41万元，支出决算为84.62万元，完成年初预算的78.06%。预决算差异的主要原因是：受教职工社保缴费基数调减因素影响，此类支出较上年略有减少。

8、公务员医疗补助（2101103类）年初预算为81.87万元，支出决算为78.28万元，完成年初预算的85.61%。预决算差异的主要原因是：受教职工社保缴费基数调减因素影响，此类支出较上年略有减少。

9、住房公积金支出（2210201类）年初预算为141.41万元，支出决算为133.32万元，完成年初预算的94.28%。预决算差异的主要原因是：受教职工社保缴费基数调减因素影响，此类支出较上年略有减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,804.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,414.97万元，完成年初预算的78.2%。预决算差异的主要原因是：上年度考评绩效未予全部发放。

（二）商品和服务支出295.18万元，完成年初预算的52.05%。预决算差异的主要原因是：受财政资金因素影响，年度公用经费用款计划未能足额批复。

（三）对个人及家庭的补助支出94.33万元，完成年初预算的117.99%。预决算差异的主要原因是：退休人员人数逐年增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林技师学院2024年度政府性基金支出2万元，较2023年度决算数减少12.04万元，下降85.75%。其中：基本支出0万元，项目支出2万元。

桂林技师学院2024年度政府性基金支出年初预算为350万元，支出决算为2万元，完成年初预算的0.57%。

（一）其他国有土地使用权出让收入安排的支出(2120899类）年初预算为350万元，支出决算为2万元，完成年初预算的0.57%。预决算差异的主要原因是：受财政资金因素影响，此类经费用款计划未能足额批复。此项支出主要用于单位发展所必须的基础设施修缮及教学设备购置。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林技师学院2023年度、2024年度均无国有资本经营预算收支安排。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 5.82万元，完成年初预算的95.1%，比上年减少6.89万元，主要原因是2024年度无因公出国（境）支出。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4.77万元，公务接待费支出决算1.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出4.77万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出4.77万元，完成年初预算的101.92%，比上年增减0.09万元，原因是单位公务车主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展招生业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。技师学院开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出4.77万元，平均每辆1.19万元。

（三）公务接待费支出1.05万元，完成年初预算的72.92%，比上年减少0.39万元，原因是严格贯彻落实上级部门关于"过紧日子"的工作要求，避免不必要的公务接待开支。国内公务接待批次12次，人次96次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额479.44万元，其中：政府采购货物支出463.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.97万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额97.63万元，占政府采购支出总额的20.36%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额15.26%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的84.74%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车辆、其他用车4辆，其他用车主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展招生业务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我院组织对2024年度12个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作，项目年度预算数2125.69万元，实际执行数为1149.17万元，涉及财政资金1149.17万元。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目12个，项目支出总额1149.17万元。其中，本级项目12个，本级项目支出1149.17万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金750.21万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例65.28%；2个项目评为二等，涉及资金398.96万元，自评发现的主要问题及原因：预算执行进度偏低，原因是财政资金批复到位率低，导致项目实际执行率低于预期。

2.部分重点项目绩效自评情况

“中等职业教育免学费补助资金(自治区资金)-技校”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.74分，评级为一等，项目年度预算数254.38万元，项目执行数为171.57万元，因财政资金批复到位率低导致预算执行率偏低。项目绩效目标完成情况：严格按照桂财规［2019]3号文件要求，对所有符合资助条件的中职学生免收学费，有效减轻学生家庭经济负担，为国家培养技能人才，助力地方经济振兴。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。