桂林市职业技能评价指导中心2024年部门决算公开

桂林市职业技能评价指导中心

2024年度部门决算

目    录

第一部分：桂林市职业技能评价指导中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市职业技能评价指导中心 2024年度部门

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市职业技能评价指导中心2024年度部门

决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市职业技能评价指导中心概况

一、本部门职责

负责职业技能等级认定工作，组织实施准入类职业资格及专项职业能力考核评价；负责对评价机构进行业务指导和备案，开展考务督导管理、题库管理和证书数据管理服务；协助做好考评人员、督导人员和专家队伍建设工作；协助做好技能人才相关工作；协助做好全市技能竞赛的组织实施；组织开展技能教育教研相关工作；对技工院校学生免学费资金和助学金使用的监管工作；完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

是市人力资源社会保障局管理的正科级、公益一类财政全额

拨款事业单位。

第二部分：桂林市职业技能评价指导中心2024年度部门

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

(上述报表详见附件桂林市职业技能评价指导中心2024年度部门决算公开附表)

第三部分：桂林市职业技能评价指导中心2024年度部门

决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入119.72万元，其中本年收入119.72万元，较2023年度决算数同比增加30.52万元，增长34.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入114.64万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比增加28.44万元，增长32.99%，主要原因是新增人员职称高于辞职人员以及人员薪级增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入5.08万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比增加2.08万元，增长69.33%，主要原因是根据主管部门以及财政要求调剂指标支付桂林市代表队参加竞赛费用。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与上年持平。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年持平。

（二）本部门2024年度总支出119.72万元，其中本年支出119.72万元,较2023年度决算数同比增加30.52万元，增长34.22%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）0.54万元，主要用于发放人员工资。较2023年决算数增加0.54万元，增长100.00%,主要原因是新增人员职称高于辞职人员，预算指标不够，调剂教育支出（类）指标。

2.社会保障和就业支出（类）97.40万元，主要用于支付工资和商品服务支出。较2023年决算数增加25.94万元，增长36.30%,主要原因是新增人员以及人员薪级提高导致人员经费增加。

3.卫生健康支出（类）8.54万元，主要用于支付医疗保险。较2023年决算数增加0.70万元，增长8.93%,主要原因是新增人员以及人员薪级提高导致人员经费增加。

4.城乡社区支出（类）5.08万元，主要用于支付桂林市代表队参加竞赛费用。较2023年决算数增加2.08万元，增长69.33%,主要原因是根据主管部门以及财政要求调剂指标支付桂林市代表队参加竞赛费用。

5.住房保障支出（类）8.17万元，主要用于支付公积金。较2023年决算数增加1.27万元，增长18.41%,主要原因是新增人员以及人员薪级提高导致人员经费增加。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数无变化，同比持平。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数无变化，同比持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市职业技能评价指导中心2024年度一般公共预算财政拨款支出114.64万元，较2023年度决算数同比增加28.44万元，增长32.99%。其中：基本支出113.84万元，项目支出0.80万元。

桂林市职业技能评价指导中心2024年度一般公共预算

财政拨款支出年初预算为131.28万元，支出决算为114.64万元，完成年初预算的87%。

（一）教育支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算数为0.54万元，完成预算的100%，预决算差异的主要原因是新增人员职称高于辞职人员，预算指标不够，调剂教育支出（类）指标。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为111.05万元，支出决算数为97.40万元，完成年初预算的88%，预决算差异的主要原因是2024年事业单位绩效工资增量未发放，导致决算数小于预算数。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为10.96万元，支出决算数为8.54万元，完成年初预算的78%，预决算差异的主要原因是年初医疗保险的预算金额是按9%的比例测算，实际缴纳是按7.4%，因此决算数少于预算数。

（四）住房保障支出（类）年初预算为9.26万元，支出决算数为8.17万元，完成年初预算的88%，预决算差异的主要原因是年初预算的公积金是按全额发放的工资数进行测算，而实际有部分绩效增量未发放，公积金缴纳基数低于测算数，因此预决算出现差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出113.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出106.57万元，完成年初预算的91 %。造成差异的原因是2024年事业单位绩效工资增量未发放。

（二）商品和服务支出4.22万元，完成年初预算的44%。造成差异的原因是财政压缩支出，部分预算内公用经费未支出。

（三）对个人和家庭的补助3.05万元，完成预算的100%,与年初预算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市职业技能评价指导中心2024年度政府性基金支出5.08万元，较2023年度决算数同比增加2.08万元，增长69.33%。其中：基本支出0.00万元，项目支出5.08万元。

桂林市职业技能评价指导中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为5.08万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算数为5.08万元，完成预算的100%，预决算差异的主要原因是根据主管部门以及财政要求调剂指标支付桂林市代表队参加竞赛费用。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市职业技能评价指导中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市职业技能评价指导中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的2024年无国有资本经营预算支出。

本年无国有资本经营预算支出

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元比上年减少0.07万元，主要原因是本年无公务接待费，因此三公经费下降。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，同比持平。

公务用车运行支出0.00万元，同比持平。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0%，比上年减少0.07万元，主要原因是国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度事业单位运行经费支出4.22万元，比年初预算数减少5.47万元，下降56.45%，主要原因是财政压缩支出，部分预算内公用经费未支出。比上年决算数减少2.97万元，下降41.31%，主要原因是财政压缩支出，部分预算内公用经费未支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数136.89万元，执行数119.72万元，执行率87.46%，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位整体支出自评执行率较高，各项绩效指标完成较好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目2个，项目支出总额5.88万元。其中，本级项目2个，本级项目支出5.88万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金5.88万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，残疾人就业保障金项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为0.8万元，执行数为0.8万元，完成预算的100%。

（三）部门绩效评价结果。

本部门未开展部门绩效评价工作。

（四）财政绩效评价结果。

本部门未开展财政绩效评价工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。