桂林市第二技工学校2024年度部门决算公开

桂林市第二技工学校

2024年度部门决算

目    录

第一部分：桂林市第二技工学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市第二技工学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市第二技工学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市第二技工学校概况

一、本部门职责

桂林市第二技工学校是桂林市人民政府主办、市人力资源和社会保障局主管的综合性公办技工学校，属全额拨款事业单位，位于桂林市象山区象塘路266号，校园环境优美。学校坚持“以市场需求为导向，培养高素质的技能人才”为办学宗旨，以服务区域经济，创建一流技工学校为发展目标。学校占地总面积为107亩，总建筑面积为 57,780.34 平方米。其中行政办公用房面积为 3,466.82 平方米，实训场所建筑面积为 15,716.62 平方米。

桂林市机构编制委员会办公室核定我校编制139 名，其中：实名编制101名，教职人员控制数38 名，后勤服务聘用人员控制数0 名。学校现有实名编制92人，教职人员控制数17人，非实名编制3人，公益性岗位人员18 人，对外聘用人员22人，遗属人员1人，退休人员43人。

我校培养中、高级技术人才，提高社会职业素质；开展机电设备安装与维修、汽车维修、新能源汽车检测与维修、汽车钣金与涂装、数控加工、幼儿教育、铁路客运服务、旅游服务与管理、烹饪（中西式面点）、烹饪（中式烹调）、计算机应用与维修、电子商务、美容保健、工业机器人应用与维修、美容美发与造型（美发）、健康与社会照护等专业的技校学历教育工作。开展各类短期培训和做好学生就业及顶岗实习工作。开展教师培训学习，积极参加各项技能竞赛。推进实训设施设备全面升级改造工作，教学实训能力快速提升。

二、机构设置情况

桂林市第二技工学校内设7个科室，分别为办公室、教务科、学保科、总务科、培训科、招生办公室、就业办公室。

第二部分：桂林市第二技工学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

上述报表详见附件：《023009桂林市第二技工学校2024年度部门决算公开报表》

第三部分：桂林市第二技工学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3557.29万元，其中本年收入3329.92万元，较2023年度决算数同比增加450.26万元，增长14.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1849.80万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比减少467.90万元，下降20.19%，主要原因是经费压缩。

2.政府性基金预算财政拨款收入697.74万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比增加697.74万元，增长100.00%，主要原因是在建工程增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入707.13万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数同比增加252.68万元，增长55.60%，主要原因是学校获批市级高技能人才培训基地建设。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入75.25万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数同比增加62.84万元，增长506.37%，主要原因是收到企业捐赠设备。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8.上年结转和结余227.37万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数同比减少95.10万元，下降29.49%，主要原因是及时支付上年结转和结余资金。

（二）本部门2024年度总支出3557.29万元，其中本年支出3090.42万元,较2023年度决算数同比增加450.26万元，增长14.49%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1818.49万元，主要用于开展职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费及项目支出经费。较2023年决算数减少340.54万元，下降15.77%,主要原因是经费压缩。

2.社会保障和就业支出（类）292.11万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金支出、离退休人员支出，其他就业补助支出。较2023年决算数减少1.01万元，下降0.34%,主要原因是本年度有1名教师退休。

3.卫生健康支出（类）159.42万元，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助缴费支出。较2023年决算数增加6.42万元，增长4.20%,主要原因是教职人员控制数增加，事业单位医疗及公务员医疗补助缴费支出增加。

4.城乡社区支出（类）697.74万元，主要用于保障性租赁住房项目支出。较2023年决算数增加697.74万元，增长100.00%,主要原因是用于支付保障性租赁住房项目。

5.住房保障支出（类）122.65万元，主要用于建设保障性租赁住房、按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出。较2023年决算数减少151.86万元，下降55.32%,主要原因是保障性租赁住房项目部分经费在城乡社区支出功能科目中支出。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数无变化，同比持平。

7.年末结转和结余466.87万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数增加239.50万元，增长105.33%,主要原因是学校获批市级高技能人才培训基地建设。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市第二技工学校2024年度一般公共预算财政拨款支出 1849.80万元，较2023年度决算数同比减少467.90万元，下降20.19%。其中：基本支出1847.72万元，项目支出2.09万元。

桂林市第二技工学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1888.04万元，支出决算为1849.80万元，完成年初预算的98%。

（一）教育支出（类）年初预算为1313.86万元，支出决算数为1275.61万元，完成年初预算的97%，预决算差异的主要原因是部分基础设施建设项目款项未结完。

其中：中等职业教育（2050302）年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%，主要用于开展职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费及项目支出经费。差异原因为新增职工工资增加，学校教学设备增加，开展职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费及项目支出经费增加。

技校教育（2050303）年初预算为1313.86万元，支出决算为1274.41万元，完成年初预算的96.99%，主要用于开展职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费及项目支出经费。差异原因是部分基础设施建设项目款项未结完。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为292.11万元，支出决算数为292.11万元，完成年初预算的100%,预决算无差异。

其中：事业单位离退休（2080502）年初预算为46.8万元，支出决算为 46.8万元，完成年初预算的100%，主要用于离退休人员所需的人员经费。预决算无差异。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）年初预算为163.54万元，支出决算为163.54万元，完成年初预算的100%，主要用于在职在编人员的养老保险缴纳。预决算无差异。

机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）年初预算为81.77万元，支出决算为81.77万元，完成年初预算的100%，主要用于在职在编人员的职业年金缴纳。预决算无差异。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为159.42万元，支出决算数为159.42万元，完成年初预算的100%,预决算无差异。

其中：事业单位医疗（2101102）年初预算为94.04万元，支出决算为94.04万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

公务员医疗补助（2101103）年初预算为65.39万元，支出决算为65.39万元，完成年初预算的100%，主要用于在职在编人员的公务员医疗补助缴纳。预决算无差异。

（四）住房保障支出（类）年初预算为122.65万元，支出决算数为122.65万元，完成年初预算的100%,预决算无差异。

其中：住房公积金（2210201）年初预算为122.65万元，支出决算为122.65万元，完成年初预算的100%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出。预决算无差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1847.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1365.60万元，完成年初预算的89%，造成差异的原因是绩效工资未能及时发放。

（二）商品和服务支出322.33万元，完成年初预算的142%，造成差异的原因是办公及印刷费、邮电费、日常维修费、电费、水费等相关办学费用支出增加。

（三）对个人和家庭的补助159.79万元，完成年初预算的295%，造成差异的原因是全额发放了学生助学金、奖学金；代缴外聘人员社会保险费增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市第二技工学校2024年度政府性基金支出697.74万元，较2023年度决算数同比增加697.74万元，增长100.00%。其中：基本支出2.00万元，项目支出695.74万元。

桂林市第二技工学校2024年度政府性基金支出年初预算为500.00万元，支出决算为697.74万元，完成年初预算的140%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为500.00万元，支出决算数为697.74万元，完成年初预算的140%，预决算差异的主要原因是保障性租赁住房项目支出。

其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899）年初预算为500万元，支出决算为624.32万元，完成年初预算的124.86%，主要用于支付保障性租赁住房项目工程款。预决算差异的主要原因是支付了上年部分基建项目工程款。

城市建设支出（2121903）年初预算为0万元，支出决算为73.42万元，完成年初预算的100%，主要用于支付保障性租赁住房项目工程款。预决算差异的主要原因是支付了上年部分基建项目工程款。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市第二技工学校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市第二技工学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，2024年无国有资本经营预算支出。

本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.36万元，完成年初预算的9.09%,比上年减少1.96万元，主要原因是认真贯彻落实中共中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.21万元，公务接待费支出决算0.15万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.21万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，同比持平。

公务用车运行支出0.21万元，完成年初预算的13.46%,比上年减少0.37万元，主要原因是认真贯彻落实中共中央八项规定要求，严格执行公务用车管理办法。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，桂林市第二技工学校开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出0.21万元，平均每辆0.21万元。

（三）公务接待费支出0.15万元，完成年初预算的6.25%,比上年减少1.60万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，压缩公务接待费，进一步从严控制“三公”经费支出。国内公务接待批次5次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

本部门2024年度事业单位运行经费支出322.33万元，比年初预算数增加94.81万元，增长41.67%，主要原因是教职工人数增加，学生人数增加。比上年决算数增加54.98万元，增长20.56%，主要原因是教职工人数增加，学生人数增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额249.12万元，其中：政府采购货物支出21.13万元，政府采购工程支出223.42万元,政府采购服务支出4.58万元。授予中小企业合同金额249.12万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额18.07万元，占授予中小企业合同金额的7.25%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆14辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车14辆，其他用车主要是教学用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数248.23万元，执行数152.98万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，在整体支出方面，主要是免学费资金、保障性租赁住房项目资金、中等职业教育奖学金、助学金、残疾人保障金等项目。主要产出和效果目标完成情况是免学费资金用于开展职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费及项目支出经费，保障了学校正常运作及发展；学校保障性租赁住房项目稳步推进；及时足额发放中等职业教育奖学金，激励学生更好地专注于学习和技能提升；及时足额发放中等职业教育助学金，减轻了学生的经济负担；及时足额缴纳残疾人保障金，保障残疾人的基本权益，推动残疾人事业的持续发展。

 （二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项目支出总额152.98万元。其中，本级项目8个，本级项目支出152.98万元。
    所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金152.98万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题是免学费资金执行率低。下一步改进措施是建立动态预算调整机制，设置季度执行率预警线，提高各项目资金的执行率。
    2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中等职业教育国家助学金中央资金项目自评得分为97.59 分，一等，项目全年预算数为63.93万元，执行数为58.36万元，完成预算的91.3%。项目绩效目标完成情况：一是及时足额发放中等职业教育国家助学金中央资金；二是减轻了学生的经济负担，帮助学生更好地专注于学习和技能提升。自评发现的主要问题是没有准确核准申报助学金学生人数，造成预算数与执行数有偏差。下一步改进措施是准确核准申报助学金学生人数。

（三）部门绩效评价结果。

本部门未开展预算绩效管理工作。

（四）财政绩效评价结果（如有）。

本部门未开展预算绩效管理工作。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。